Erbengemeinschaft auflösen: Schritt für Schritt zum eigenen Anteil

Schritt 1: Überblick verschaffen

• Wer erbt mit welcher Quote? Testament bzw. gesetzliche Erbfolge klären — Erbquoten-Rechner. Bei Bedarf Erbschein beantragen (wann er nötig ist).
• Darf überhaupt geteilt werden? Steht im Testament ein Teilungsverbot, ist die Auseinandersetzung gesperrt (§ 2044 BGB, siehe unten). Diese Frage gehört an den Anfang, nicht ans Ende.
• Was ist im Nachlass? Vermögensaufstellung: Konten, Depots, Immobilien (Grundbuchauszug!), Hausrat — und alle Schulden.
• Fristen sichern: Ausschlagung 6 Wochen, Finanzamt-Anzeige 3 Monate — Übersicht.

Der Sperrriegel: Teilungsverbot im Testament (§ 2044 BGB)

„Jeder Miterbe kann jederzeit die Auseinandersetzung verlangen" — so steht es in § 2042 Abs. 1 BGB, und so steht es auf den meisten Ratgeberseiten. Der Satz hat aber eine Fortsetzung: „soweit sich nicht aus den §§ 2043 bis 2045 ein anderes ergibt". Und daneben steht § 2044 Abs. 1: Der Erblasser kann die Auseinandersetzung durch letztwillige Verfügung ausschließen — für den ganzen Nachlass oder für einzelne Gegenstände — oder sie von der Einhaltung einer Kündigungsfrist abhängig machen.

• Typischer Fall: „Das Haus in der Bergstraße soll nicht verkauft werden, solange meine Frau darin wohnt."
• Die Anordnung wird unwirksam, wenn seit dem Erbfall 30 Jahre verstrichen sind (§ 2044 Abs. 2 Satz 1).
• Der Erblasser kann stattdessen an ein Ereignis anknüpfen — Tod eines Miterben, Eintritt der Nacherbfolge, Anfall eines Vermächtnisses (Satz 2). Bei einer juristischen Person als Miterbin bleibt es bei den 30 Jahren (Satz 3).

Wer ein Teilungsverbot übersieht, plant Monate an einer Lösung, die rechtlich nicht durchsetzbar ist. Lesen Sie das Testament deshalb vor dem ersten Familiengespräch daraufhin durch — und ziehen Sie bei unklarer Formulierung anwaltlichen Rat hinzu, denn ob eine Klausel ein echtes Teilungsverbot oder nur ein Wunsch ist, ist Auslegungssache.

Schritt 2: Nachlassverbindlichkeiten begleichen

Vor jeder Verteilung sind die Schulden zu berichtigen (§ 2046 Abs. 1 Satz 1 BGB): offene Rechnungen, Kredite, Bestattungskosten, Steuern. Reicht das Barvermögen nicht, ist der Nachlass so weit wie erforderlich in Geld umzusetzen (Abs. 3) — notfalls auch die Immobilie. Bei möglicher Überschuldung: nicht verteilen, sondern Haftungsbeschränkung anwaltlich prüfen lassen.

Fällt eine Verbindlichkeit nur einzelnen Miterben zur Last — etwa ein Vermächtnis, das nur einen von ihnen beschwert —, können die Gläubiger die Berichtigung nur aus dem verlangen, was diesen Miterben bei der Auseinandersetzung zukommt (§ 2046 Abs. 2).

Schritt 3: Ausgleichung rechnen — bevor Sie nach Quoten teilen

Hier scheitern die meisten Familiengespräche, und hier schweigen die meisten Ratgeber. Der Überschuss wird nicht in jedem Fall einfach nach Erbquoten verteilt. Erben Abkömmlinge als gesetzliche Erben, schiebt das Gesetz eine Rechenstufe davor: die Ausgleichung nach den §§ 2050 bis 2057a BGB.

Was zu Lebzeiten geflossen ist (§ 2050 BGB)

• Ausstattungen — was ein Kind zur Gründung eines Hausstands oder einer eigenen Existenz erhalten hat — sind von Gesetzes wegen auszugleichen, sofern der Erblasser bei der Zuwendung nichts anderes angeordnet hat (Abs. 1).
• Zuschüsse als Einkünfte und Ausbildungskosten zählen mit, soweit sie das den Vermögensverhältnissen des Erblassers entsprechende Maß überstiegen haben (Abs. 2). Ein normales Studium fällt also nicht darunter, eine zehnjährige Vollfinanzierung womöglich schon.
• Alle anderen Schenkungen nur dann, wenn der Erblasser die Ausgleichung bei der Zuwendung angeordnet hat (Abs. 3). Das ist die Hürde, an der die meisten Ansprüche scheitern — nachträglich lässt sich das nicht heilen.

Was an Pflege und Mitarbeit geleistet wurde (§ 2057a BGB)

Der Gegenpol, und der emotional schwerste Punkt jeder Erbengemeinschaft. § 2057a Abs. 1 gibt einem Abkömmling eine Ausgleichung, der

• durch Mitarbeit im Haushalt, Beruf oder Geschäft des Erblassers während längerer Zeit,
• durch erhebliche Geldleistungen oder in anderer Weise in besonderem Maße dazu beigetragen hat, dass das Vermögen erhalten oder vermehrt wurde —
• und, nach Satz 2, ebenso für den, der den Erblasser während längerer Zeit gepflegt hat.

Drei Grenzen, die man kennen muss, bevor man damit in ein Gespräch geht:

1. Nur Abkömmlinge, und nur unter denen, die mit dem Leistenden als gesetzliche Erben zur Erbfolge gelangen. Der pflegende Ehepartner, die Schwiegertochter, der Neffe: kein Anspruch aus dieser Norm.
2. Kein Anspruch, wenn ein angemessenes Entgelt gewährt oder vereinbart war oder dem Abkömmling aus anderem Rechtsgrund ein Anspruch zusteht (Abs. 2 Satz 1). Wer einen Pflegevertrag geschlossen hat, hat den Weg damit selbst verschlossen. Dass die Leistungen als Verwandtenpflicht nach §§ 1619, 1620 BGB erbracht wurden, steht der Ausgleichung dagegen nicht entgegen (Satz 2).
3. Die Höhe ist keine Rechnung, sondern Billigkeit (Abs. 3): bemessen nach Dauer und Umfang der Leistungen und nach dem Wert des Nachlasses. Eine Stundensatz-Tabelle aus dem Internet ist kein Anspruch.

Technisch funktioniert es so (Abs. 4): Der Ausgleichungsbetrag wird dem Erbteil des Berechtigten hinzugerechnet, und sämtliche Ausgleichungsbeträge werden vorab vom Nachlasswert abgezogen, soweit er den beteiligten Miterben zukommt. Erst der Rest wird nach Quoten geteilt (§ 2047 Abs. 1). Wer diese Reihenfolge umdreht, rechnet falsch — und zwar zulasten desjenigen, der gepflegt hat.

Schritt 4: Das Unteilbare lösen — die Immobilie

Geld lässt sich nach Quoten überweisen, ein Haus nicht. Für die Immobilie gibt es vier Wege — gemeinsamer Verkauf, Übernahme gegen Abfindung, Erbteilverkauf einzelner Miterben oder als letztes Mittel die Teilungsversteigerung. Den Vergleich mit Dauer und Erlös liefert der Lotse. Was die Immobilie steuerlich bedeutet, steht auf Spekulationssteuer bei der geerbten Immobilie — wichtig vor allem dann, wenn Sie Miterben ihre Anteile abkaufen: für die zugekauften Anteile beginnt eine neue Zehnjahresfrist.

Woher die Teilungsversteigerung kommt, erklärt die Kette im Gesetz und macht zugleich klar, warum niemand zustimmen muss: § 2042 Abs. 2 BGB verweist auf die §§ 750 bis 758, und § 753 Abs. 1 Satz 1 bestimmt, dass die Gemeinschaft bei ausgeschlossener Teilung in Natur durch Verkauf aufgehoben wird — bei Grundstücken durch Zwangsversteigerung und durch Teilung des Erlöses. Das Verfahren dazu regeln die §§ 180 ff. ZVG.

Schritt 5: Auseinandersetzungsvertrag und Verteilung

Die Einigung gehört in einen schriftlichen Auseinandersetzungsvertrag: Wer bekommt was, wer übernimmt welche Verbindlichkeit, welcher Rückbehalt bleibt für streitige Posten stehen, wie werden Erbschaftsteuer und Kosten getragen. Mit Immobilie: notariell. Danach wird verteilt — und die Erbengemeinschaft ist beendet.

Ein Detail aus § 2047 Abs. 2 BGB, das regelmäßig für Nachspiele sorgt: Schriftstücke, die sich auf die persönlichen Verhältnisse des Erblassers, auf die Familie oder auf den ganzen Nachlass beziehen, bleiben gemeinschaftlich. Sie werden nicht verteilt — Urkunden, Fotoalben, Geschäftsunterlagen gehören weiterhin allen. Halten Sie fest, wer sie verwahrt und wer Einsicht bekommt.

Der Sonderweg: Abschichtung statt Vollauflösung

Wollen nur einzelne raus, müssen nicht alle das große Paket schnüren: Bei der Abschichtung scheidet ein Miterbe gegen Abfindung aus, sein Anteil wächst den übrigen zu. Das entschärft viele Konflikte — die Verbleibenden entscheiden danach freier. Die Alternative aus Sicht des Ausscheidenden ist der Verkauf des Erbteils an Dritte.

Ehrlich dazu: Die Abschichtung steht nicht im BGB. Sie ist von der Rechtsprechung entwickelt worden — anders als der Erbteilsverkauf, den § 2033 BGB ausdrücklich regelt und der notarielle Beurkundung verlangt. Dass die Abschichtung formfrei möglich ist, entspricht der herrschenden Praxis, ist aber kein Gesetzeszitat. Wer sie wählt, sollte deshalb schriftlich abschließen und bei einer Immobilie im Nachlass beurkunden lassen.

Wenn nichts vorangeht

1. Konkreten Teilungsplan vorlegen (schriftlich, mit Zahlen und Frist) — vage „wir müssten mal" scheitert immer. Vorher die Auskunft nach § 2057 BGB einholen, damit die Zahlen belastbar sind.
2. Mediation oder anwaltliche Moderation — deutlich billiger als jedes Verfahren.
3. Vermittlung durch den Notar (§§ 363 ff. FamFG) — der Zwischenschritt, den fast niemand kennt, siehe unten.
4. Druckmittel benennen: Erbteilverkauf und Teilungsversteigerung stehen jedem Miterben offen — allein das Aussprechen bewegt viele Blockierer.
5. Letzte Stufe: Auseinandersetzungsklage bzw. Versteigerungsantrag — ab hier gehört der Fall in anwaltliche Hände.

Die notarielle Vermittlung (§§ 363, 368 FamFG)

Zwischen „wir reden nicht mehr miteinander" und „wir klagen" liegt ein förmliches Verfahren, das kaum ein Ratgeber nennt:

• Der Notar muss vermitteln, wenn es beantragt wird — § 363 Abs. 1 Satz 1 FamFG formuliert eine Pflicht, kein Ermessen. Ausgenommen ist nur der Fall, dass ein zur Auseinandersetzung berechtigter Testamentsvollstrecker vorhanden ist (Halbsatz 2).
• Ein einzelner Miterbe genügt als Antragsteller (Abs. 2) — Sie brauchen die Zustimmung der Blockierer also nicht. Antragsberechtigt sind daneben der Erwerber eines Erbteils sowie Pfandgläubiger und Nießbraucher an einem Erbteil.
• Ergebnis ist ein Auseinandersetzungsplan, den der Notar anfertigt, sobald die Auseinandersetzung nach Lage der Sache stattfinden kann (§ 368 Abs. 1 Satz 1). Sind die erschienenen Beteiligten einverstanden, beurkundet er die Auseinandersetzung; sind alle erschienen — oder stimmen die Fehlenden in öffentlich beglaubigter Form zu —, bestätigt er sie.
• Erscheint jemand nicht, verfährt der Notar nach § 366 Abs. 3 und 4 FamFG. Das Verfahren läuft also weiter, statt am Schweigen eines Beteiligten zu enden.

Der Antrag soll die Beteiligten und die Teilungsmasse bezeichnen (§ 363 Abs. 3). Gegenüber einer Auseinandersetzungsklage ist das der deutlich kürzere und billigere Weg — und er erhält in der Familie mehr, weil am Ende ein gemeinsam erarbeiteter Plan steht und kein Urteil.

Häufige Fragen